已抵扣的进项税额转出怎么做分录 您好,会计分录为: 比如是购的是材料,进项税不得抵扣应作 借:原材料 贷:应交税费-应交增值税 如果是固定资产,进项税不提抵扣,同分录为 借:固定资产 贷:应交税费-应交增值税
我司计划在5月份变更为一般纳税人,现在陆继购进一批机械设备准备投产,能否先让供应商先开增值税专票用来日后抵扣呢?还有我司已搬迁异地,新办公室装修费是否作长期待摊费?能否像开办费一样分几年待摊?
固定资产清理时增值税税率是不是当时按什么税率抵扣的就按什么税率交,没有抵扣的就按3%减按2%?谢谢,老师 您好 是的
你好,年底忘结转增值税科目,1月有补救办法吗 您好: 没有必要补救了,除了有未交增值税在月末需要结转外,其他可以不结转。
问 :我公司在2023年末暂估了一笔70多万元的技术咨询费,在2023年取得这该笔业务的专用成都发票,在企业所得税汇算清缴时这笔费用没有税前扣除,这笔业务该如何处理?《增值税专用成都发票使用规定》第十一条规定,专用发票应按下列要求开具: (四)按照增值税纳税义务的发生时间开具。按照增值税扣税凭证抵扣的相关规定,如果这张跨期发票属于销售方未按纳税义务时间开具的,将无法正常申报抵扣进项税额。
营改增前,该超市一直按对方开具的运费单据金额7%计算抵扣进项税额。现对方企业已经成为营改增试点纳税人,可以提供增值税发票。但由于对方只是一家小货运公司,没有取得一般纳税人资格,只认定为增值税小规模纳税人。非正常损失的购进货物及相关的加工修理修配劳务或者交通运输业服务。接受的旅客运输服务。超市接受上述试点小规模纳税人提供的货物运输业服务,必须取得对方向税务机关申请代开的增值税专用发票才能申报抵扣进项税额,抵扣金额为发票上注明的税额。
2023年合规收入5000万。计划化工公司年税60万、母公司新材料税200万。如果非高新企业有收入,成本放到非高新
学员,您好,感谢您的信任和提问!根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十五条规定:企业依
请问个人独资企业交了生产经营个税之后,股东对这部分收益还需要再交个人所得税吗?
请问公司引进博士人才发放一次性安家费税后30万元,公司全额承担个人所得税,请问能否享受个人所得税优
针对商铺租赁税,如何进行财务规划达到降低税款的目的?您好 此平台不对苏州税务合规进行咨询答复
您好 分开核算,餐饮一般纳税人按6%征收增值税。
提供酒店住宿,开出6个点的专票,可以抵扣16个点的专票吗?是不是取得16个点的专票抵扣的最多。您好: 可
若某人年薪13万,怎样合规个税最少呢?每月8000年终奖34000这样可以吗?油补20000可以跟公司签订公车私用协议
我公司对外提供咨询服务培训,收入50万,聘请外单位教授讲课费10万,请问,这10万老师劳务费能不能做表支
简述拉弗曲线与政府税收管理以及企业税收合规之间的关系。一般情况下,税率越高,政府的税收就越多,;