关于小规模2023年1月代开专票作废税款结余会计科目问题

已解决#记账报税#
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过年前1月在政务中心代开一家公司，发票后来当月又作废，为这家公司重新开具了金额少的发票。税费自动返还一部分，没有通过银行扣税，还有一些退到其他客户增值税和城建税上。请教圈里会计老师，结余那部分税收用什么科目？我设置了预付账款-预交款，行吗？谢谢您老师指点！

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杨皓强
杨皓强服务年限:6评价:4.2

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您好！
可以按照您的想法进行处理。

引用资料：沈阳中小企业都选择代理记账公司 想知道为什么吗?

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