天津发票认证抵扣及进项税额转出

已解决#记账报税#
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请教老师，收到不能抵扣的天津发票怎么处理最好？
1.勾选平台认证，纳税申报时不抵扣（进项申报表1.2.35栏不填写），会计处理直接进成本或者费用
2.认证抵扣再做转出，申报和账务处理同步
3.认证，申报抵扣，再做转出，会计处理直接进成本或者费用

专业顾问回答

赵乔兵
赵乔兵服务年限:7评价:4.9

资深创业导师向TA咨询

您好：
第一种方式比较好。

引用资料：上海代理记账：企业寻求代账服务有哪些注意事项？

大家都在问

  • 沈阳接受捐赠可否索取发票抵扣进项税额？

    在会计上会确认无偿取得的收益及无偿赠与的损失。赠送样品的行为视同销售，但是能否开具增值税发票？无偿取得的增值税专用发票进项税能否抵扣？根据上述规定，一般纳税人将货物无偿赠送给他人，如果受赠者为一般纳税人，可以根据受赠者的要求开具专用发票。接受捐赠的货物符合规定的可以凭取得的增值税专用发票抵扣进项税额。对于你公司取得117元的增值税专用发票的货物，17元为购进，其余100元为接受捐赠，符合规定的其进项税额可以抵扣。

  • 西宁普通发票开票方如果不缴税可能存在什么情况？

    第十七条规定，纳税人开具增值税普通发票后，如发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字发票的，应收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。如果属于此类情形，小规模纳税人开具的普通发票而未缴税款，对收票方不会产生什么影响。

  • 税率下降我司如何应对

    老师，请问4月1号后，我司如何应对客户要求降低不含税价的要求。是原来的合同，尚未执行完，我司因基建留有大量待抵扣进项税额。所以按原税率开票对我司比较有利吧。

  • 出差乘坐飞机的保险费可以计算抵扣进项税额吗？

    纳税人接受贷款服务向贷款方支付的，与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用，其进项税额不得从销项税额中抵扣。《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》第六条规定，纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。

  • 西安公司购买办公用汽车抵扣进项税额

    西安公司购入办公用的汽车，可以抵扣进项税额吗？我好像分不清楚集体福利和办公用车辆。同时用于办公和福利的是可以抵扣的。

  • 纳税人购进国内旅客运输服务是否可以抵扣进项税额？如何抵扣？

    答：39号公告第六条规定，纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。纳税人取得增值税专用发票的，以发票上注明的税额为进项税额。

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