2023年一张原材料增值税专用发票,忘记做进项税额了,2023年当期已经认证了,所以申报表是正确的,但是账面上的进项税额比申报表的少了,原材料进来的已变成库存商品,库存商品也在去年全部卖出了?调整营业成本和进项税额。以上对问题的解答,希望能帮助到您。
对于临保期食品,往往采取买一赠一方式。如何进行税务处理?根据上述规定,符合上述规定的买一赠一销售方式下,可按实际取得的销售额征收增值税;企业所得税按照买一赠一规定以总销售额确认销售收入缴纳企业所得税。
老师好,甲公司与乙公司签订协议,在乙公司平台销售商品,乙公司按照销售额10%收取手续费。乙公司开票给顾客,乙公司每月按照销售额扣除手续费后的金额付给甲公司,甲公司向乙公司开具相应的发票。假入本月销售的为100万,乙公司付给甲公司90万。如果协商成甲向乙开据100万元的发票,乙也同样为顾客开100万元的发票,然后甲向乙支付10万元的现金返利,就都可以解决,不知对否。
老师您好,商用(非家用)电动窗帘销售及按照,销售和安装在一个合同是不是算混合销售?窗帘是外购的 您好!一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。你公司应是批发零售单位,混合销售行为应按照销售货物13%征收增值税。如能分开,安装部分应适用9%建筑安装税率。
根据上述规定,贵公司顾客凭券购买贵公司商品时,应在发票上将返券部分作为折扣额,并在发票备注栏注明返券购买。消费者取得赠券后,再购入1,170元商品,账务处理如下: 消费者购买商品取得赠券: 消费者凭赠送购买商品:
支付销售返利方: 借:营业费用 贷:库存商品 应交税金——应交增值税 期末对于捐赠的商品进行纳税调整。需分两种情况处理: 若供货方开具增值税专用发票,则: 借:库存商品 应交税金——应交增值税 贷:主营业务成本 若不开具增值税专用发票,则: 借:库存商品 贷:主营业务成本 2.直接返还货款 支付销售返利方: 销售返利如采用支付货币资金形式的,支付销售返利方,根据取得的“进货退出或索取折让证明单”作为费用处理。
备案信息交换至外网公示系统,原联络员信息自动被更换,企业使用备案后的联络员信息进行信息申报和公示
企业名称:河北国联通用航空服务有限公司 统一社会信用代码:91130100MA07Q0LK26 组织机构代码:MA07Q0LK2 注册号
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老师,请问工业企业是做定制家具的,想把买的原材料转卖给其他公司,但是小规模工业企业连续12月收入不
您好,三个人可以注册合资的有限杭州公司,自行分配股权比例。您好,多人合伙不超过5人的建议注册有限责
外资公司在上海设立办事处: 1、审核登记机关:上海市工商局网上预先登记。注:1、以上文件若为外文需另
一、注册上海分公司所需资料:总公司营业执照副本原件、复印件加盖公章,章程首页盖公章加骑缝章,分公
工商联络员是贵公司办理工商的职员,或企业法人。企业首次年报需要先注册联络员,如果遗失联络员,需要
苏州公司的经理是谁?苏州公司名称:邹城市长江劳务派遣有限苏州公司 统一社会信用代码:9137088359781871X
您好,内资南京公司外地设立分南京公司流程?您的意思是问外地公司想在上海设立分公司的流程对吧?当然