关于11%税率开错开成13%的，进项转出怎么做分录

已解决#记账报税#
1位顾问回复256人看过

8月份供应商开了一张13%税率发票，被认证抵扣了，后来得知供应商把这张13%发票作废了从新开了一张11%的发票，因沟通不及时就认证了13%发票该怎么办？进项转出已申报，但是分录该怎么做？请教各位老师？

专业顾问回答

姜娜
姜娜服务年限:5评价:4.8

高级会计师向TA咨询

您好，
收到13%的发票时怎么作的分录，原路冲回就可以了。
以上问题的解答，希望能帮到您。

引用资料：青岛代理记账≠财务外包 区别大着呢

大家都在问

  • 外贸企业的出口商品存在征退税率差，做进项税额转出，要在增值税报表进项税

    外贸企业的出口商品存在征退税率差，做进项税额转出，要在增值税报表进项税额转出额里填报吗 你好，外贸企业出口退税以进货凭据为依据，其进项税不得抵扣。对应发票的进项税额在“应交税费-应交增值税-进项税额”中体现，退税时，只对征退税差做进项转出进成本，不在增值税申报体现。希望我的回答对你有帮助，如果后续还有什么不懂欢迎拨打189-1755-8686，致电轻创企易来问小编哦！

  • 甲企业2023年7月委托某鞭炮企业加工一批鞭炮，委托单位提供的原材料全额为

    甲企业2023年7月委托某鞭炮企业加工一批鞭炮，委托单位提供的原材料全额为500000元，支付受托方不含增值税的加工费60000元，鞭炮企业无同类产品市场价格，消费税税率为15%，鞭炮企业代收代缴消费税。鞭炮收回后不再加工而用于销售。您好,本平台针对财税实务问题解答为保证您的提问得到更好的解决,建议您到相关途径寻求帮助。

  • 石家庄公司合规有哪些可靠的方法？

    公司石家庄合规可以从以下几点进行： 增值税： 1.小规模纳税人：小规模可以利用每个季度30万免税的政策，把开票分拆为几个季度去开；或者是分成几个公司分别去开，即可分别享受优惠政策...

  • 固定资产转让涉及税费

    会计分录应该怎么做？购买固定资产不需要交税，计入固定资产科目，销售方需要交增值税。如有购销合同需要交印花税。

热点问题

首页

服务

咨询

问答

资讯